某養(yǎng)殖場項目可行性研究報告(某PPP投資項目可行性研究報告)

某養(yǎng)殖場項目可行性研究報告

本報告對項目建設(shè)的依據(jù)、條件及必要性進行了論述，對養(yǎng)殖場糞污處理工藝技術(shù)方案、設(shè)備選擇、項目選擇、原輔材料供應(yīng)、環(huán)境勞動保護、勞動定員及人員培訓、投資估算及資金籌措和經(jīng)濟效益等方面進行綜合性分析和評價，為項目實施提供了可靠、科學的依據(jù)。

項目采取能源環(huán)保型工藝路線。即將養(yǎng)殖糞水全部混合后進行厭氧發(fā)酵，所產(chǎn)沼氣用于供農(nóng)戶飲事用能，多余多余部分用于發(fā)電；發(fā)酵后的廢液經(jīng)分離后廢水用于農(nóng)田灌溉、林果噴施、大棚蔬菜施肥等，多余部分進行好氧處理后達標排放；沼渣涼干后用作有機肥料進行出售。整個系統(tǒng)體現(xiàn)資源化的綜合利用，多余廢水的達標排放。是一個可持續(xù)發(fā)展的生態(tài)環(huán)保能源工程，注重資源綜合開發(fā)利用和生態(tài)平衡，利用現(xiàn)代科學技術(shù)，通過人工設(shè)計生態(tài)工程，協(xié)調(diào)發(fā)展與環(huán)境之間、資源利用與保護之間的關(guān)系，形成生態(tài)和經(jīng)濟上的兩個良性循環(huán)。

（1）項目總投資420.1萬元。其中土建工程投資232.8萬元，儀器設(shè)備購臵132.3萬元，工程建設(shè)其它費用（工程設(shè)計、可行性研究論證、運行調(diào)試及施工監(jiān)理費）36.14萬元，不可預見費18.61萬元。

本項目充分體現(xiàn)國家對黃河、淮河流域治理和南水北調(diào)水源保護區(qū)的扶持政策，以及河南省農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。項目建設(shè)將進一步帶動周邊牧場環(huán)境治理，減少畜禽糞向環(huán)境的排放總量，對推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)產(chǎn)品的國際競爭能力，創(chuàng)造一個良好的生態(tài)環(huán)境，具有十分迫切的現(xiàn)實意義；有機污水厭氧發(fā)

酵技術(shù)自60年代我國就走在了世界前例，技術(shù)先進；畜禽糞便制作有機肥料生產(chǎn)國內(nèi)已有成功的技術(shù)及配套設(shè)備。綜上所述，該項目技術(shù)成熟，設(shè)備可靠，同時有良好的社會、生態(tài)和經(jīng)濟效益。建議國家發(fā)改委和農(nóng)業(yè)部等國家有關(guān)部委從加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展的角度，盡快給予立項，予以政策資金支持。

部、南北過渡帶，總?cè)丝?667萬人，其中農(nóng)村人口7936萬人，耕地面積1.08億畝。隨著省政府把河南“建設(shè)成為全國重要的畜產(chǎn)品生產(chǎn)和加工基地”目標的提出，全省各地集約化畜禽養(yǎng)殖業(yè)迅猛發(fā)展，現(xiàn)已成為畜產(chǎn)品生產(chǎn)大省。集約化、規(guī)?；酗曫B(yǎng)方式，有利于提高生豬飼養(yǎng)技術(shù)、防疫能力和管理水平，從而降低成本，增加經(jīng)濟效益，但與之帶來的是畜禽糞尿過度集中和沖洗水大量增加，給環(huán)境造成極大壓力，是農(nóng)業(yè)面源污染中的一個新的突出問題。據(jù)統(tǒng)計，2007年，全省大牲畜年末存欄1469.45萬頭、豬年末存欄3917.8萬頭，羊年底存欄3688.8萬只。全省萬頭以上的豬場已超過了100多個，有各類養(yǎng)殖小區(qū)453個，各類畜禽飼養(yǎng)量達8053.3萬只（頭）。目前大多數(shù)集約化養(yǎng)殖場的畜禽污水隨意排放，豬、牛、羊及家禽糞便每年產(chǎn)生量近2億噸，畜禽養(yǎng)殖行業(yè)廢水COD排放量已接近全省工業(yè)廢水COD排放總量34萬噸。養(yǎng)殖業(yè)已成為我省新的污染大戶，畜禽糞便成了又一新的污染源。

糞便中的某些有害物質(zhì)，如蛋白質(zhì)、脂肪酸的產(chǎn)物（也是糞便惡臭的構(gòu)成物質(zhì)）能溶解于水，使水具有臭味，從而惡化了水質(zhì)，使之不適于人畜的飲用。這些性有機物質(zhì)進入水體，經(jīng)微生物分解后，會釋放氮、磷等富營養(yǎng)成分，促使水中藻類等水生生物大量繁殖，引起水質(zhì)的富營養(yǎng)化。另外，糞便中的病原微生物（或

寄生蟲等）進入河道后，能夠通過水體或水生動植物進行快速的擴散和傳播，直接或間接的傳染各種疾病。

據(jù)環(huán)保部門對河南省大型養(yǎng)殖場糞尿的檢測情況表明，COD超標50-60倍、BOD超標70-80倍、固體懸污物超標12-20倍，大多數(shù)集約化養(yǎng)殖場的畜禽污水未經(jīng)處理，隨意排放。由于畜禽糞便的大量流入，目前全省很多地區(qū)的主要河流的有機污染指標（如CODCR、BOD5、NH3-N和溶解氧等）已遠遠超過國家標準，不僅嚴重污染水體和周邊環(huán)境，而且直接影響畜禽養(yǎng)殖的防疫衛(wèi)生，從而制約畜牧業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。

畜禽糞便造成水質(zhì)污染的同時，還造成了雜草叢生、河床淤積，甚至堵塞了河道，妨礙了防洪和排澇，威脅著飲用水水源的安全。某些地區(qū)還發(fā)生過當?shù)鼐用衽c畜禽場之間的矛盾沖突等嚴重事件。

在厭氧條件下，畜禽糞便在某些微生物的作用下，碳水化合物分解為甲烷、有機酸和醇類的帶酸臭味的氣體；蛋白質(zhì)和脂類分解為氨、硫化氫、甲硫醇和糞臭素等有惡臭的含氮和硫的化合物。這些臭氣嚴重惡化了畜禽場內(nèi)外大氣環(huán)境質(zhì)量，對畜禽業(yè)工作人員產(chǎn)生危害，還會影響畜禽的生產(chǎn)性能、降低其生產(chǎn)力水平。

進入土壤的畜禽糞便，其中的有機物質(zhì)本來可以通過微生物的作用完全分解，非但不會污染環(huán)境，而且可以向土壤提供植物生長所需要的營養(yǎng)物質(zhì)，維持土壤的自凈肥力，但是由于糞便堆積不施入土壤，堆積養(yǎng)殖場附近，超過堆積土壤消化的能力，就造成污染。另外，還有一些以土壤傳播為主的傳染病，這些病原體往往可以在土壤中寄生或以芽孢等形式在土壤中存活許多年，如炭疽和破傷風

等，許多寄生蟲也可以經(jīng)土壤或土壤中生活的動物（如蚯蚓、甲蟲等）廣為傳播，形成巨大的潛在危害。

目前，河南省沼氣工程建設(shè)和發(fā)展正處在一個非常有利的時期。首先，河南省已經(jīng)把農(nóng)業(yè)面源污染的治理工作提到了議事日程，要求全省在新的歷史階段，圍繞人的全面發(fā)展，促進人與自然的和諧、物質(zhì)文明和精神文明的協(xié)調(diào)，走生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、生態(tài)良好的文明發(fā)展道路，走資源節(jié)約型、清潔生產(chǎn)型、生態(tài)保護型、循環(huán)經(jīng)濟型的經(jīng)濟發(fā)展之路。第二，全省制定了農(nóng)村沼氣建設(shè)規(guī)劃，要求在發(fā)展戶用沼氣的同時，規(guī)?；笄蒺B(yǎng)殖場或養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)大中型沼氣工程，為全省新一輪經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

近幾年來，河南省農(nóng)村能源環(huán)境保護總站根據(jù)全省經(jīng)濟發(fā)展情況，進一步加大了沼氣技術(shù)推廣力度，以項目為載體，大力實施沼氣工程等項目，積極推廣各種能源生態(tài)模式，并通過試點示范，輻射推廣，促進全省生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。到2007年底止，全省累計在畜禽養(yǎng)殖場建成“生態(tài)型”、“環(huán)保型”、“能源生態(tài)型”等不同技術(shù)模式的沼氣工程1100處，年廢棄物處理量達100.85萬噸，年產(chǎn)沼氣760.25萬立方米，不僅為農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)燃氣，而且通過沼液和沼渣的綜合利用，實現(xiàn)畜禽糞污的減量化、無害化、資源化，逐步走出了一條以沼氣為紐帶的農(nóng)村能源綠色技術(shù)、綠色生產(chǎn)、綠色環(huán)境的循環(huán)發(fā)展路子。

黨的十六屆六中全會提出了建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重大歷史任務(wù)，2007年中央一號文件把加快發(fā)展循環(huán)農(nóng)業(yè)作為推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的重要內(nèi)容。提出要大力開發(fā)節(jié)約資源和保護環(huán)境的農(nóng)業(yè)技

某PPP投資項目可行性研究報告

自2014年以來，國家大力推動PPP投資模式，鼓勵社會資本參與城市基礎(chǔ)設(shè)施投資領(lǐng)域。下面的是小編分享的與某PPP投資項目可行性研究報告有關(guān)的文章，歡迎繼續(xù)訪問應(yīng)屆畢業(yè)生公文網(wǎng)!

一、項目基本情況

(一)項目名稱

某PPP投資項目(以下簡稱“本項目”)。

(二)項目實施機構(gòu)與參股機構(gòu)

本項目由某市政府授權(quán)某市財政局作為實施機構(gòu)，并委托某市城市建設(shè)投資(集團)公司(以下簡稱“某市城投”)作為項目公司參股機構(gòu)。

某市城投成立于2002年9月16日，2004年5月經(jīng)某市人民的政府批準，對原公司進行了重組增資。截止2011年底，集團公司注冊資本12.96億元，總資產(chǎn)85.1億元，凈資產(chǎn)47.6億元，是直屬某市市政府領(lǐng)導的，具有一級獨立法人資格的城建投融資和國有資產(chǎn)運營企業(yè)。

(三)項目背景

1.城市背景

某市是安徽省的省轄市，位于安徽省最南端，西南與江西省交界，東南與浙江省為鄰。總面積9870平方公里，人口147.28萬。某市境內(nèi)有著豐富的自然資源與歷史人文遺跡，是古徽州地區(qū)的主要組成部分，徽派文化源遠流長，旅游資源豐富多彩。某市已經(jīng)逐步發(fā)展成為一個以旅游產(chǎn)業(yè)為主導的新興旅游城市。

近年來，某市綜合經(jīng)濟實力穩(wěn)步攀升。2014年實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值507.2億元，按可比價格計算，比上年增長7.9%;全年財政收入90.2億元，比上年增長11.3%，其中：地方一般預算收入68億元，增長14.5%。

2.建設(shè)背景

G205國道改建項目是中心城區(qū)“一環(huán)五枝”快速路網(wǎng)的東環(huán)和北環(huán)部分，南起屯光大道，向北繞行在徽州文化園東側(cè)跨越皖贛鐵路，接至徽州區(qū)永佳大道，向西延伸至新城區(qū)新城大道，與快速西路共同形成環(huán)繞某市主城區(qū)綠脈金竹山的一條“環(huán)形”快捷通道。新城大道規(guī)劃為城際快速通道，北連合銅黃高速公路(潛口下站口)，可達某地風景區(qū)，南接中心城區(qū)(篁墩)，經(jīng)王村鎮(zhèn)與徽杭高速公路連接。

梅林南路項目是聯(lián)系黎陽片區(qū)、現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園與經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、徽州區(qū)的快速通道。

改建后的G205國道與梅林南路將形成城市組團間溝通的快捷通道，對于拉開城市框架，完善城市路網(wǎng)，增強組團間聯(lián)系，促進“一體化”發(fā)展起著重要的作用。

3.對接情況

2014年12月9日，時任某市市長、現(xiàn)任市書記任澤鋒，市委常委劉孝華一行在合肥市與我局總經(jīng)理王傳霖、副總經(jīng)理汪志成等就某市基礎(chǔ)設(shè)施投資建設(shè)進行了良好的溝通，并達成初步合作意向。

2015年3月8日，我局副總經(jīng)理汪志成就《某工程改建與梅林南路PPP項目合作建議方案》向股份公司投資發(fā)展部進行了匯報。

2015年3月11日，我局副總經(jīng)理汪志成就《某工程改建與梅林南路PPP項目合作建議方案》與某市政府領(lǐng)導進行了深入交流與討論。

2015年3月23日，某市市委常委劉孝華與我局副總經(jīng)理汪志成等在合肥市會晤，就某工程改建項目、梅林南路項目進一步商討，形成了會談備忘錄，鎖定了部分合作條款。會談備忘錄見附件一。

2015年4月1日，我局再次派員赴某地，與某市有關(guān)領(lǐng)導、市建委等單位負責人就某市PPP合作備忘錄細節(jié)進行了溝通。

4.投資背景

通過多次調(diào)研，項目的市場條件、資源條件、技術(shù)條件、環(huán)境條件、社會條件、施工條件以及外部配套條件、投資環(huán)境相對較好。參與本項目投資的主要背景如下：

(1)具有良好的合作關(guān)系

目前，我局在某市設(shè)有某地中鐵旅游公司，并開發(fā)了“中鐵濱江名邸”房地產(chǎn)項目，參與建設(shè)了京福鐵路與黃杭鐵路等許多大型工程項目，資金實力和建設(shè)管理能力得到某市政府的高度認可。某市政府對我局參與本項目的投資建設(shè)尤為重視。

(2)投資返還資金有保障

某市近幾年經(jīng)濟發(fā)展迅速，GDP與政府財政收入呈逐年增長的趨勢。某市財政局同意將本項目“政府補貼”費用納入中長期財政規(guī)劃和跨年度財政預算，報人大審批，并出具相關(guān)證明文件，為本項目實施提供了有力的保障。

(3)市場發(fā)展的需要

在國家政策支持下，當前各級政府大力推廣PPP投融資模式，全國已公布的PPP項目過萬億。本項目為市政道路，屬于純公益性的PPP性質(zhì)，如在風險可控的情況下成功實施，具有示范作用，也將進一步提高我局在PPP模式投資領(lǐng)域的市場影響力，以期得到更多更好的發(fā)展機遇。

(四)項目前期進展情況

本項目前期工作進展情況如下：

1.G205國道一期、二期

已完成立項、可研(水保、地災(zāi)、環(huán)評、林地報批、土地規(guī)劃調(diào)整和基本農(nóng)田核減)、施工圖設(shè)計及施工圖審查等前期工作，土地報批已上報省的政府。

2.G205國道三期

已完成立項、可研(水保、地災(zāi)、環(huán)評、林地報批、土地規(guī)劃調(diào)整和基本農(nóng)田核減)等前期工作，初步設(shè)計正在編制。土地報批已進入審核階段。

3.梅林南路

已完成項目建議書和可行性研究報告編制，勘察設(shè)計單位已明確;征地、拆遷統(tǒng)計工作已完成。正申請立項、土地組件報批及安置區(qū)的規(guī)劃設(shè)計等工作，其中遷墳工作先期啟動。

二、工程概況

本項目為某市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資項目，包括G205國道(一期、二期、三期)與梅林南路，兩者作為一個項目分期分批實施。項目位置及路線圖如下：

其中，G205國道一、二期，施工圖設(shè)計已完成。一期、二期全長約10.5km，雙向六車道，為城市主干路，設(shè)計速度60km/h，平縱指標滿足80km/h。一、二期路幅寬45m，道路標準橫斷面布置為：3.0m(人行道)+5.0m(非機動車道)+2.5m(機非分隔帶)+24m(機動車道)+2.5m(機非分隔帶)+5.0m(非機動車道)+3.0m(人行道)=總寬45.0m。G205國道三期，目前仍在初步設(shè)計階段。三期全長約2.42Km(其中新城大道段長1.81KM，梅林大道段長0.61KM)，路幅分布:24m機動十4.5X2綠化十5.5X2非機動十4X2人行，全寬52m。共 2座小橋，13座涵洞。

梅林南路全長約3.3Km，一座跨占川河橋長100m，一座2X2m箱涵，路幅分布:22m機動十3mX2綠化十3.5mX2非機動十2.5mX2人行，全寬40m。

三、合作模式

本項目采用“政府與社會資本合作模式(PPP模式)”實施，某市政府授權(quán)某市城市建設(shè)投資集團(以下簡稱某地城建)為政府代表，通過公開招投標方式，確定中某投資公司為社會資本投資人，同意引入產(chǎn)業(yè)基金，與某地城建共同出資成立PPP項目公司;某市政府授權(quán)某市財政局為項目實施機構(gòu),與PPP項目公司簽訂特許經(jīng)營權(quán)協(xié)議，以PPP模式負責項目的投融資、建設(shè)、維護和養(yǎng)護管理。特許經(jīng)營期為8年，其中建設(shè)期1.5年，維修養(yǎng)護期6.5年，特許經(jīng)營期滿時，項目移交給某市政府或其指定部門。

某市財政局通過“政府補貼”方式將我局(含產(chǎn)業(yè)基金)投入的資金及回報、銀行貸款及其利息、某市城投投入資金、道路養(yǎng)護費用、項目公司管理費等，分期分批返還至項目公司。整個項目周期為8年時間，PPP公司隨項目結(jié)束而注銷。中某投資公司出資的資本金在公司注銷時清算，其在產(chǎn)業(yè)基金投入的資金于過程中通過PPP公司對外投資購買產(chǎn)業(yè)基金份額實現(xiàn)退出。

四、投資建設(shè)范圍

投資建設(shè)范圍包括：

1.G205國道一期、二期、三期及梅林南路的道路、橋涵、雨污水管道、電力排管、交通設(shè)施、綠化工程等，由PPP項目公司以施工總承包方式委托我局實施。

2.除某市城投出資6000萬作為前期費用，項目前期費用還需13168萬元(約占建安費用的17.1%)，由PPP項目公司委托某市財政局包干使用。

3.運營期內(nèi)道路的管理，包括：道路、排水、公共綠地和路燈等公共設(shè)施的的維修與養(yǎng)護等。

五、合作分工

(一)某市政府負責事項

1.本項目已進入安徽省PPP項目庫(注：本項目為安徽省發(fā)布的第一批PPP試點項目之一，見附件二與附件三)，某市政府應(yīng)確保國家發(fā)改委批準本項目以PPP模式實施，對項目合法、合規(guī)性及政策性風險負責，并按合同約定及時足額出資。

2.負責項目立項批復、工可、規(guī)劃、土地、初步設(shè)計、征地拆遷、三通一平、施工配套與環(huán)境協(xié)調(diào)等前期工作。

3.負責涉及政府層面項目重大問題的協(xié)調(diào)。

4.項目完工后，組織相關(guān)單位進行竣工驗收，按合同約定及時足額向PPP項目公司支付“政府補貼”費用。

5.同意將PPP項目公司“政府補貼”收入用于償還我局(含產(chǎn)業(yè)基金)投入的資金及回報、銀行貸款及其利息、某市城投出資、道路維修養(yǎng)護費用、PPP公司管理費等。

(二)我局(社會資本方)負責事項

1.按合同約定投入資金。

2.負責工程施工總承包，并對工程安全、質(zhì)量、工期、文明施工負責。

3.有權(quán)按合同約定，及時足額收回投資及回報。

六、施工總承包中建安工程費及工程款支付

PPP項目公司成立后，由我局與PPP項目公司簽訂施工總承包合同。建安工程費確定及工程款支付原則如下：

(一)建安工程費

建安工程費(施工圖預算)依據(jù)政府方交付的施工圖設(shè)計文件、《安徽省建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范:DBJ34/T-206-2005, 市政工程》及相應(yīng)配套市政工程定額和某市造價站發(fā)布的編制期材料信息價進行編制，并經(jīng)雙方確認。工程造價依據(jù)施工圖預算下降幅度在5%以內(nèi)。

措施項目清單與計價表中的措施費率按國家現(xiàn)行規(guī)定計取，如取費標準涉及浮動費率的，取中間值計算。

建設(shè)期內(nèi)，材料價格與編制期施工圖預算同期價格相比，發(fā)生變化在±8%范圍內(nèi)的，不予調(diào)整;超出±8%范圍的，超出部分根據(jù)實際情況進行調(diào)整，無信息價的由雙方共同向市場詢價確定。人工、機械臺班費單價、規(guī)費等發(fā)生政策性調(diào)整時，按照有關(guān)規(guī)定同步調(diào)整;設(shè)計變更、工程簽證履行程序后據(jù)實調(diào)整。

目前G205國道一期、二期施工圖(除綠化、照明、交通設(shè)施外)已完成，三期和梅林南路正在進行施工圖設(shè)計，其施工圖預算編制比照一、二期確定原則執(zhí)行。

(二)工程款支付

在PPP項目公司成立后，與我局簽訂施工總承包合同。PPP項目公司按月支付工程進度款，支付比例為90%，審計報告完成后支付到95%，余下5%質(zhì)保期滿后一次性支付完成。

七、維修與養(yǎng)護

本項目完工后，進入運營期，由PPP項目公司負責道路的維修與養(yǎng)護。項目運營期的維修與養(yǎng)護費用以國家《城鎮(zhèn)市政設(shè)施養(yǎng)護維修工程投資估算指標》等相關(guān)標準作為依據(jù)，由某市政府與PPP項目公司協(xié)商確定。

八、“政府補貼”費用的組成與確定原則

“政府補貼”費用由某地城建投入的資本金和社會投資人的投資額組成，各項費用的確定原則如下：

(一)某市城投投入的資本金

根據(jù)持股比例，需投入項目資本金6000萬元，其中項目公司注冊資本金2000萬元、資本公積4000萬元，在特許經(jīng)營權(quán)內(nèi)，均不計取利息及投融資回報、不參與項目公司分紅。

(二)社會投資人的投資額

由前期費用、建安費、工程保險費、維修養(yǎng)護費、管理費、利息及投融資回報、雙方認可的其他相關(guān)費用組成，其中：

1.前期費用：不超過建安費的20%，約1.9億元，根據(jù)工程進度分期投入，由政府包干使用。

2.建安費用：根據(jù)安徽省現(xiàn)行市政定額及取費標準編制施工圖，經(jīng)雙方確認后，預算下浮率不超過5%。建設(shè)期內(nèi)，主要材料價差超出±8%部分據(jù)實調(diào)整，人工和機械臺班費根據(jù)國家政策及安徽省配套文件同步調(diào)整，設(shè)計變更據(jù)實調(diào)整。

3.工程保險費：由項目公司負責購買簽約，費用納入投資范圍。

4.維修養(yǎng)護費：根據(jù)國家《城鎮(zhèn)市政設(shè)施養(yǎng)護維修工程投資估算指標》及某市現(xiàn)行配套文件，由項目公司和某市行政主管部門與道路養(yǎng)護分包單位共同確定，費用納入投資范圍。

5.管理費：由市財政局與項目公司另行協(xié)商確定。

6.利息及投融資回報：根據(jù)每筆投入資金額度及占用時間，社會投資人投入資金按央行5年以上期同期貸款基準利率上浮25%計取，銀行貸款資金按貸款成本，即央行5年以上期同期貸款基準利率上浮10%計取。其中：項目自有資金和銀行貸款以到達項目公司賬戶時間起算，其他資金以實際發(fā)生時間起算。

7.雙方認可的其他相關(guān)費用：主要指由于國家政策調(diào)整，如“營改增”政策等，所引起稅費增減部分。

九、“政府補貼”費用的支付

根據(jù)“政府補貼”費用組成及確定原則，由某市財政局與項目公司共同計算并確定項目在特許經(jīng)營期所需的補貼費用，按等額本金方式，自項目交付使用之日起，在6.5年內(nèi)每半年一次共13次，由市財政局補貼給項目公司。

十、保障措施

某市政府為整個項目投資提供有效保障，將全部需支付資金列入中長期財政規(guī)劃，按新《預算法》及財政部財金[2014]113號文、《政府和社會資本合作模式操作指南(試行)》要求納入合法合規(guī)的跨年度財政預算，并經(jīng)人大批準。

十一、實施方案

(一)項目管理架構(gòu)

根據(jù)項目實施需要，由PPP項目公司與我局簽訂施工總承包合同。項目施工過程中，PPP公司負責項目投資建設(shè)過程中的建設(shè)管理、項目投資開發(fā)成本(含資金成本)的確認和控制、組織驗工計價及統(tǒng)一對外管理與協(xié)調(diào)等工作。我局授權(quán)子(分)公司成立項目經(jīng)理部，實施項目施工管理，承擔該項目的施工管理職責，包括但不限于施工生產(chǎn)、安全質(zhì)量、工期進度、企業(yè)信譽、經(jīng)濟效益等工作。

(二)工程進度安排

G205國道(一期、二期、三期)與梅林南路工程，專業(yè)較多(有道路、雨污水、邊坡防護、給水、交通工程、綠化工程、電力排管工程及路燈等)，施工交叉作業(yè)較多，施工協(xié)調(diào)工作繁瑣，根據(jù)工程實際情況，項目計劃工期1.5年，計劃在2015年7月份開工建設(shè)，具體見以下項目實施進度表。

(三)安全質(zhì)量控制

項目安全目標：杜絕一般及以上事故的發(fā)生。建立健全安全保證體系，貫徹國家有關(guān)安全生產(chǎn)和勞動保護方面的法律、法規(guī)，嚴格執(zhí)行安全生產(chǎn)責任制度、安全生產(chǎn)責任考核制度等相關(guān)安全制度。逐級簽訂安全承包合同，使各級明確自己的安全目標，制定好各自的安全規(guī)則，實行全員參與、全面管理、全方位控制。

項目工程質(zhì)量目標：全部工程達到國家、行業(yè)工程質(zhì)量驗收標準及設(shè)計要求，確保工程一次驗收合格率達到100%。按照國務(wù)院頒布的《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》的要求，建立與落實工程質(zhì)量責任制，嚴格執(zhí)行建設(shè)程序，強化施工管理，加大施工監(jiān)督與物料設(shè)備質(zhì)量驗收力度，并建立質(zhì)量保證體系。對其實施的主體工程實行質(zhì)量終身負責制，并承擔相應(yīng)的責任。

安全質(zhì)量控制：項目實施過程中，根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定、股份公司安全質(zhì)量管理要求、我局安全質(zhì)量管理要求及紅線條款，嚴格要求各項目經(jīng)理部執(zhí)行，并灌輸投資項目不同于通常的招投標項目，安全質(zhì)量要求更高，否則將直接影響到投融費的回收的理念。項目具體實施過程中，安全質(zhì)量執(zhí)行我局管控、各子分公司直插現(xiàn)場指導、控制、項目辦嚴格管理的制度，對各種安全質(zhì)量隱患嚴格排查，杜絕一切安全質(zhì)量事故發(fā)生。

(四)竣工驗收、移交

項目竣工驗收：根據(jù)《安徽省房屋建筑工程和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗收與備案管理規(guī)定》，政府方在收到竣工驗收報告后28日內(nèi)組織有關(guān)單位進行竣工驗收，并在驗收后14日內(nèi)給予認可或提出修改意見。我局按要求修改，并承擔由自身原因造成修改的費用。收到我局送交的竣工驗收報告后28日內(nèi)無正當理由不組織驗收，或驗收后14日內(nèi)無正當理由不提出修改意見，視為竣工驗收報告已被認可。

項目移交：我局配合政府方在竣工驗收合格后10日內(nèi)向管養(yǎng)單位提交工程管養(yǎng)移交申請，管養(yǎng)單位應(yīng)在30日內(nèi)完成工程管養(yǎng)移交工作，并出具移交證書。

十二、投資計劃及資金安排

本項目總投資為9.6億元，建設(shè)期為18個月。按照項目建設(shè)

總工期進度要求和施工組織設(shè)計制定的分年、季、月實施進度計劃，編制項目建設(shè)資金使用計劃如下：

1.項目資本金為3億元，由PPP項目公司股東根據(jù)出資比例在正式合同簽訂后一個月內(nèi)(PPP項目公司注冊時)到位100%的項目資本金。

2.除項目資本金外的項目資金6.6億元，由銀行向PPP項目公司提供商業(yè)貸款，并根據(jù)工程進度與項目資本金按7：3比例分期投入，每一期商業(yè)貸款未到位前，項目資本金不能獨立先行啟動。

3.工程建設(shè)資金使用計劃按總工期18個月安排，前6個月內(nèi)投入3.63億，后12個月投入5.20億。

項目建設(shè)資金分期使用計劃具體見下表(單位:萬元)：

十三、資金籌措方案

本PPP項目公司資本金為3億元。

其中：注冊資本1億，某市政府出資2000萬，股權(quán)比例為20%;我局出資1000萬，股權(quán)比例為10%;產(chǎn)業(yè)基金出資7000萬，股權(quán)比例為70%。

除項目公司注冊資本外的項目資本金差額2億，由某市政府、中某投資公司、產(chǎn)業(yè)基金按股權(quán)比例以資本公積方式提供，三方出資分別為4000萬、2000萬、1.4億元，產(chǎn)業(yè)基金資本公積中由我局提供劣后資金6950萬元。

除項目資本金3億元外，還需6.6億項目建設(shè)資金，由PPP項目公司向徽商銀行貸款，無需我局提供擔保。項目貸款成本為央行5年期以上貸款基準利率上浮10%，貸款寬限期為3年，即第4年開始等額本金還款，其中貸款利息由項目公司每季度支付一次，貸款本金每半年支付一次。

目前，徽商銀行為PPP項目公司引入產(chǎn)業(yè)基金，作為項目公司股東提供2.1億項目資本金，且同意產(chǎn)業(yè)基金資金先于銀行貸款退出。

該方案資金籌措結(jié)構(gòu)圖如下：

十四、退出機制

1. PPP公司獲得的每一筆投資返還款(政府補貼)，部分款項用于償還銀行貸款本金及利息、部分款項通過對外投資購買產(chǎn)業(yè)基金份額，用于實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)基金投入資金(其中33%由我局提供)的退出。

2.我局投入的注冊資本及資本公積在項目公司注銷時，按照國家有關(guān)規(guī)定履行清算程序，獲得相應(yīng)款項。

十五、財務(wù)評價

(一)項目施工利潤

項目工程建安費用7.7億元，經(jīng)測算，施工利潤率為18.26%，即我局實現(xiàn)施工利潤為14060萬元。

(二)財務(wù)評價表

1.基于項目的財務(wù)評價

以整個項目9.6億投資作為全投資，3億元項目資本金作為自有資金，財務(wù)分析表如下：

2.基于投資人角度的財務(wù)評價表

從投資人角度出發(fā)，我局及其引入的產(chǎn)業(yè)基金共同出資2.4億為股權(quán)投資。具體財務(wù)分析表如下：

(三)財務(wù)分析附表

1.項目全部投資現(xiàn)金流量表(見附表二)

2.投資人角度股權(quán)投資現(xiàn)金流量表(見附表三)

十六、項目審計

某市審計機構(gòu)將根據(jù)原設(shè)計規(guī)劃將工程分為四個項目 (G205一期、二期、三期、梅林南路)進行審計，每個項目按照合同約定原則進行過程跟蹤審計，過程跟蹤審計與工程實施同步進行，過程審計結(jié)果的累加作為項目的最終審計，竣工時不再進行重復審計。

十七、項目風險分析及應(yīng)對措施

(一)關(guān)于政府支付風險

本項目以政府與社會資本合作模式(PPP模式)實施，根據(jù)合同約定，“政府補貼”費用在項目完工后由政府每半年支付一次，周期相對較長，存在著政府不能及時、足額支付的風險。

規(guī)避措施：

1.本項目在省級PPP項目中心備案通過。

2.在起草與政府方的框架協(xié)議、PPP項目合同中，將及時、足額支付作為重要的合作基礎(chǔ)，并作為政府方的主要義務(wù)之一。若政府方出現(xiàn)支付不及時等違約情況，則政府方自應(yīng)付之日起，以未付款項為基數(shù)，除按合同約定應(yīng)計的融資費用外，還須按日萬分之三的比率計算補償金支付給PPP項目公司，直至PPP項目公司收到全部應(yīng)收款項為止。

3.某市政府同意將“政府補貼”費用列入某市中長期財政規(guī)劃，按新《預算法》及財金[2014]113號文要求納入合法合規(guī)的跨年度財政預算，并經(jīng)人大批準。

(二)關(guān)于政策風險

相比BT模式的“債權(quán)投資”,PPP模式投資更加復雜，我局暫無成功實施案例，加上國家部委從2014年才開始大力推行PPP投資模式，很多配套政策仍未出臺或尚未成熟，因而在操作過程中可能會出現(xiàn)一些不可預見的政策風險。

規(guī)避措施：

做足項目前期準備工作，在PPP項目合同中明確界定政府方與我局的權(quán)利與義務(wù)，約定政策性風險應(yīng)由政府方負責。

(三)關(guān)于項目審計風險

本項目實施過程中,某市審計機構(gòu)將會對該項目進行審計，包括施工過程審計和項目竣工決算審計，使得該項目的工程預算額可能產(chǎn)生減少的風險，從而對我局投資收益產(chǎn)生影響。

規(guī)避措施：

在前期做好與政府方及其審計機構(gòu)的溝通工作，將整個工程分為4個項目單獨進行審計，并各自確認審計結(jié)果，避免了整個工程因?qū)徲嫊r間過長帶來的負面影響;我局與政府方在建設(shè)投資合同中確定審計原則、審計期限，力爭將審計風險降低到最小，確保項目收益最大化。

(四)關(guān)于材料價格上漲風險

本項目材料價格與編制期施工圖預算同期價格相比，發(fā)生變化在±8%范圍內(nèi)的，不予調(diào)整，超出±8%范圍的，超出部分根據(jù)實際情況進行調(diào)整。因而存在一定的材料價格上漲，影響項目施工利潤的風險。

規(guī)避措施：

提前與材料提供商簽訂期貨合同，鎖定建設(shè)期材料價格，規(guī)避建設(shè)期材料價格波動風險，鎖定項目施工利潤。

(五)關(guān)于“營改增”稅收風險

“營改增”后，建筑業(yè)稅負會相應(yīng)增加，將導致建筑企業(yè)施工利潤減少。

規(guī)避措施：

在PPP合同中約定，由于“營改增”增加的稅費由政府承擔。

十八、結(jié)論與建議

(一)結(jié)論

1.項目符合我局當前投資發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃

本項目為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資項目，以PPP投資模式運作，工程施工是我局強項，施工周期短，投資回收期較為合理，符合我局當前戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。

2.項目投資能帶來較好的投資收益

本項目由我局負責施工，工程造價按雙方確認的施工圖預算為準，變更設(shè)計同步據(jù)實調(diào)整，是較為理想的合作條件。

經(jīng)測算，本項目施工利潤較為可觀，融資費率按照央行同期5年期以上貸款基準利率上浮25%計取，預計能為我局帶來較好的投資收益。

3.利用了資金杠桿效應(yīng)

我局出資部分項目資本金，獲得整個項目的施工總承包權(quán)。利用了資金的杠桿效應(yīng)，實現(xiàn)了“以小撬大”。

4.有利于實現(xiàn)我局在某地地區(qū)滾動發(fā)展

本項目的投資建設(shè)有利于我局今后在該地區(qū)的滾動發(fā)展，也將進一步提高我局在該地區(qū)的市場影響力，繼續(xù)保持并逐步擴大市場占有率，獲得更多更好的發(fā)展機遇。

5.屬于公益性市政道路PPP模式的新探索，將為推廣PPP打造“模具”

自2014年以來，國家大力推動PPP投資模式，鼓勵社會資本參與城市基礎(chǔ)設(shè)施投資領(lǐng)域。本項目實施符合國家政策要求，是PPP投資模式在公益性市政道路項目上實施的探索。

純公益性的城市市政道路項目在安徽省乃至全國尚無成功的PPP模式范例。此項目若實施成功，將為推廣PPP打造“模具”，有特殊的戰(zhàn)略意義和示范作用。

(二)建議

綜上分析，本項目符合我局當前投資發(fā)展方向，有利于我局在某地地區(qū)實現(xiàn)滾動發(fā)展。

該項目滿足股份公司及我局投資項目的各項決策指標，且能帶來較好的投資收益，建議實施。